Юристы «АВТ Консалтинг» провели корпоративный и налоговый аудит компании, специализирующейся на строительстве загородных домов.
По результатам аудита Клиенту предоставлено письменное заключение с готовыми решениями, которые Клиент может реализовать в будущем.
Процесс проведения внутреннего аудита заключался в последовательном проведении мероприятий по выявлению корпоративных и налоговых рисков в существующей структуре бизнеса компании и выработке предложений по оптимизации и безопасности бизнес- процессов с точки зрения нескольких отраслей права.
При проведении аудита рабочая группа юристов руководствовалась следующими критериями работы:
- соблюдение внутренних стандартов качества;
- обеспечение внутреннего контроля качества;
- использование достоверной и подтвержденной информации;
- актуальность позиций контролирующих органов, судебной практики;
- полнота изучения вопроса и многосторонний анализ на риски;
- обоснование рекомендованных готовых решений и грамотность в составлении соответствующих форм.
В рамках корпоративного и налогового аудита юристы провели следующие мероприятия:
- Анализ учредительных документов. Выявление рисков в сфере корпоративного права.
- Анализ существующих договоров, правовых конструкций, выявление рисков, в том числе с учетом налоговых целей. Анализ первичных документов.
- Анализ договоров подряда с Заказчиками, договоров с поставщиками.
- Анализ деятельности на предмет наличия налоговых рисков. Проанализированы налоговые и бухгалтерские регистры, книга учета доходов и расходов (КУДиР).
- Проверка соблюдения требований по должной осмотрительности (внутренний локальный акт, отчеты о проверке контрагентов).
- Проверка соблюдения кассовой дисциплины и порядка расчетов с контрагентами и Заказчиками.
- Зарисовка схемы бизнеса: анализ действующей схемы бизнеса с переходом к безопасной схеме бизнеса, с учетом рекомендаций аудиторов.
- Формирование итогового заключения с готовыми формами документов.
Юристам «АВТ Консалтинг» удалось экономически обосновать, законодательно и документально подтвердить соответствие деятельности компании Клиента существующим правилам в налоговой, гражданско-правовой и других отраслях права, а также значительно повысить безопасность бизнеса.
